Віртуальна валюта як об’єкт фінансового моніторингу: врахування досвіду іноземних країн при формуванні національного законодавства
DOI:
https://doi.org/10.37772/2518-1718-2021-2(34)-7Ключові слова:
віртуальна валюта, віртуальний актив, постачальники послуг, переказ віртуальних валют, цінні папери, рекомендації FATF, об’єкт фінансового моніторингу, відмивання злочинних доходів, ризик-орієнтований підхід, транскордонні операції, фінансова системаАнотація
У статті на підставі дослідження підходів, які деякі країни світу використовують в області регулювання платіжних продуктів та послуг на основі віртуальної валюти як об’єкту фінансового моніторингу, надаються пропозиції щодо їх застосування у національному законодавстві. Досліджено досвід здійснення регуляторного нагляду за використанням віртуальних валют у сфері фінансового моніторингу на прикладі Італії, США, Норвегії, Японії, Швеції, Мексики, Фінляндії та виокремлено найбільш ефективні його заходи. Увагу зосереджено на транскордонному характері операцій з віртуальною валютою, як об’єкту фінансового моніторингу та шляхах їх відстеження.
Посилання
Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvannia teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia: Zakon Ukrainy vid 28.04.2020 r. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy - Information of the Verkhovna Rada of Ukraine, 25. art. 171. [in Ukrainian].
Kud, O. O., Kucheriavenko, M. P., Smychok, Ye. M. (2019). Tsyfrovi aktyvy ta yikh pravove rehuliuvannia u sviti rozvytku tekhnolohii blokchein: monohrafiia. Kharkiv: Pravo [in Ukrainian].
Ovcharenko, A.S. (2020). Virtualni aktyvy yak obiekty finansovoho monitorynhu. Visnyk Zaporizkoho natsionalnoho universytetu. Yurydychni nauky - Bulletin of Zaporizhia National University. Legal sciences. 3. 98- 103 [in Ukrainian].
Hlushchenko, O. O. (2014). Antylehalizatsiinyi finansovyi monitorynh: ryzyk-oriientovanyi pidkhid : monohrafiia. Kyiv: UBS NBU [in Ukrainian].
Khvalinskyi, S. O. (2019). Otsinka kryteriiv ryzyku vidmyvannia koshtiv ta finansuvannia teroryzmu v Ukraini v umovakh hlobalizatsii. Naukovyi visnyk Khersonskoho derzhavnoho universytetu - Scientific Bulletin of Kherson State University. 7. 156-159 [in Ukrainian].
Schneider, F. (April 2012). Combating money laundering and the financing of terrorism: A survey. Economics of Security Working. 356 [in English].
Elias, G. (2018). Political factors affecting AML/ CFT efforts in post - communist Eurasia: The case of Georgia. Journal of Money laundering Control. 59-61 [in English].
Kerivnytstvo shchodo Ryzyk-Oriientovanoho Pidkhodu do Virtualnykh Aktyviv ta Postachalnykiv Posluh z Perekazu Virtualnykh Aktyviv, FATF, Paryzh [in Ukrainian].
